В целях приведения муниципального правового акта в соответствие с Бюджетным кодексом Российской Федерации, частью 6 статьи 30 Федерального закона от 08.05.2010 № 83-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с совершенствованием правового положения государственных (муниципальных) учреждений", частью 3.4 статьи 2 Федерального закона от 03.11.2006 № 174-ФЗ "Об автономных учреждениях", руководствуясь Уставом городского округа Тольятти, администрация городского округа Тольятти ПОСТАНОВЛЯЕТ:
- Внести в постановление администрации городского округа Тольятти от 10.12.2018 № 3662-п/1 "Об утверждении Порядка проведения департаментом финансов администрации городского округа Тольятти кассовых операций со средствами муниципальных бюджетных учреждений, муниципальных автономных учреждений, муниципальных унитарных предприятий городского округа Тольятти" (далее - постановление) (газета Городские ведомости, 2018, 14 декабря) следующие изменения:
1.1. В наименовании, пункте 1 постановления слова кассовых исключить.
1.2. В пункте 5 постановления слова заместителя главы городского округа Бузинного А.Ю. заменить словами заместителя главы городского округа по финансам, экономике и развитию..
- Внести в Порядок проведения департаментом финансов администрации городского округа Тольятти кассовых операций со средствами муниципальных бюджетных учреждений, муниципальных автономных учреждений, муниципальных унитарных предприятий городского округа Тольятти, утвержденный постановлением, (далее Порядок), следующие изменения:
2.1. В наименовании, пункте 1.1 Порядка слова кассовых исключить.
2.2. Пункт 1.3. Порядка изложить в следующей редакции:
1.3. Финансовый орган в соответствии со статьей 242.14 Бюджетного кодекса Российской Федерации открывает в управлении Федерального казначейства по Самарской области (далее - УФК) казначейский счет для осуществления и отражения операций с денежными средствами бюджетных и автономных учреждений, а так же казначейский счет для осуществления и отражения операций с денежными средствами юридических лиц, не являющихся участниками бюджетного процесса, бюджетными и автономными учреждениями (далее - казначейский счет)..
2.3. Наименование раздела II Порядка изложить в следующей редакции: II. Порядок проведения операций.
2.4. В пункте 2.1 Порядка слова по бюджетной классификации заменить словами бюджетной классификации.
2.5. Пункт 2.4 Порядка изложить в следующей редакции:
2.4. Для проведения выплат клиент представляет в финансовый орган распоряжение о совершении казначейских платежей в виде Заявки БУ/АУ на выплату средств (далее - Заявка) согласно Приложению № 2 к настоящему Порядку, оформленную в соответствии с требованиями действующего законодательства по оформлению платежных поручений..
2.6. В пункте 2.5 Порядка:
2.6.1. В подпункте 1 слова , Порядком санкционирования исключить.
2.6.2. В подпунктах 3, 4 слова по бюджетной классификации заменить словами бюджетной классификации.
2.6.3. В подпункте 10 слова информационной системе заменить словами ИС АЦК- Финансы.
2.7. Пункт 2.6 Порядка изложить в следующей редакции:
2.6. Если представленные клиентом Заявки соответствуют установленным требованиям, финансовый орган формирует платежные поручения, на основании которых осуществляются операции по списанию средств с казначейского счета (далее - расчетные документы).
Операции по исполненным расчетным документам отражаются на лицевом счете клиента (отдельном лицевом счете клиента) по кодам бюджетной классификации и аналитическим кодам, присвоенным органом, осуществляющим функции и полномочия учредителя в отношении клиента..
2.8. В пункте 2.7 Порядка слово кассовых исключить.
2.9. В пункте 2.8 Порядка слова кассовых, (далее - Порядок санкционирования) исключить.
2.10. В пункте 2.9 Порядка слово банк заменить словом УФК.
2.11. Пункт 2.10 Порядка изложить в следующей редакции:
2.10. Для перечисления (возврата) клиентом средств другому клиенту, которому открыт лицевой счет клиента (отдельный лицевой счет клиента) в рамках одного и того же казначейского счета, а также для перечисления в установленных случаях клиентом средств на открытый ему же лицевой счет клиента (отдельный лицевой счет клиента) клиент представляет в финансовый орган Заявку.
Заявка является основанием для проведения финансовым органом операции без списания-зачисления средств на казначейском счете и для отражения ее на соответствующих лицевых счетах клиента..
2.12. Пункт 2.11 Порядка изложить в следующей редакции:
2.11. Финансовый орган в день поступления выписки с казначейского счета учитывает содержащиеся в ней операции со средствами клиентов на соответствующих лицевых счетах, открытых клиентам в финансовом органе.
Суммы поступлений на казначейский счет учитываются на лицевом счете клиента (отдельном лицевом счете клиента) по кодам бюджетной классификации, указанным в расчетном документе плательщика.
Суммы произведенных выплат (возвратов) с казначейского счета учитываются на лицевом счете клиента (отдельном лицевом счете клиента) по кодам бюджетной классификации, указанным в расчетном документе клиента, представленном им в финансовый орган.
Восстановление выплат отражается на лицевом счете клиента (отдельном лицевом счете клиента) на основании расчетных документов по возврату сумм дебиторской задолженности, образовавшейся у клиента, с указанием в них реквизитов расчетных документов, по которым были ранее произведены выплаты, с отражением по тем же кодам бюджетной классификации, по которым была произведена выплата.
Клиент информирует дебитора о порядке заполнения расчетного документа..
2.13. В пункте 2.12 Порядка:
2.13.1. В абзаце первом слова Управлению Федерального казначейства заместить словом УФК.
2.13.2. Абзац третий изложить в следующей редакции:
Для обеспечения наличными денежными средствами клиентов с использованием карт в Заявке, созданной в ИС АЦК-Финансы, в поле "Назначение платежа строки" должна быть указана дополнительная текстовая информация, позволяющая соотнести выплаты и указанные коды бюджетной классификации..
2.14. Раздел III Порядка признать утратившим силу.
2.15. Наименование раздела IV Порядка изложить в следующей редакции:
IV. Порядок уточнения операций.
2.16. Пункт 4.1Порядка изложить в следующей редакции:
4.1. Суммы, зачисленные на казначейский счет на основании расчетных документов, в которых не указан или указан ошибочный (несуществующий) код бюджетной классификации, отражаются на лицевом счете клиента по коду аналитической группы подвида доходов бюджетов "Прочие доходы" и подлежат уточнению клиентом в течение 5 рабочих дней со дня зачисления..
2.17. В пункте 4.2 Порядка:
2.17.1. В абзаце первом слова по бюджетной классификации заменить словами бюджетной классификации.
2.17.2. В абзаце втором слова по бюджетной классификации заменить словами бюджетной классификации, слово кассовым исключить.
2.17.3. В абзаце третьем слова по бюджетной классификации заменить словами бюджетной классификации.
2.17.4. В абзаце четвертом слова по бюджетной классификации заменить словами бюджетной классификации, слово кассовая исключить.
2.18. Пункт 4.3 Порядка изложить в следующей редакции:
4.3. Указанные в пунктах 4.1, 4.2 настоящего Порядка уточнения осуществляются на основании представленного клиентом в финансовый орган Уведомления об уточнении вида и принадлежности платежа на бумажном носителе по форме, согласно Приложению № 3 к настоящему Порядку (далее - Уведомление) с одновременным созданием электронного документа Справка - уведомление об уточнении операций БУ/АУ в ИС АЦК- Финансы (далее Справка - уведомление).
Уполномоченный руководителем финансового органа сотрудник (далее- уполномоченный сотрудник) проверяет представленные документы на:
1) правильность указания кодов бюджетной классификации и лицевого счета клиента;
2) наличие остатка средств по соответствующему коду бюджетной классификации;
3) целесообразность и правомерность проведения операций;
4) правильность оформления.
Уведомление и Справка - уведомление являются основанием для проведения финансовым органом операции без списания зачисления средств на казначейском счете и отражения результатов уточнения на лицевом счете клиента (отдельном лицевом счете клиента)..
2.19. Наименование раздела V Порядка изложить в следующей редакции:
V. Организация документооборота.
2.20. Пункт 5.1 Порядка изложить в следующей редакции:
5.1. Представленные клиентом в финансовый орган Заявки, Уведомления и Справки-уведомления, соответствующие требованиям настоящего Порядка, исполняются не позднее второго рабочего дня, следующего за днем их представления в финансовый орган.
В случае несоответствия требованиям, установленным настоящим Порядком, уполномоченный сотрудник возвращает документы на доработку с указанием причины возврата, не позднее срока, установленного абзацем первым настоящего пункта..
2.21. В абзаце первом пункта 5.2 Порядка слова положений договора об обмене электронными документами, заключенного между банком и финансовым органом заменить словами регламента работы между УФК и финансовым органом.
2.22. Раздел VI Порядка признать утратившим силу.
2.23. В Приложении № 1 к Порядку слова кассовых, кассовое исключить.
2.24. В Приложении № 2 к Порядку слово кассовых исключить.
2.25. В Приложении № 3 к Порядку слова кассовых, кассовое и в графе Коды цифры 0531809 исключить.
2.26. Приложение № 4 признать утратившим силу.
3. Организационному управлению администрации городского округа Тольятти (Власов В.А.) опубликовать настоящее постановление в газете "Городские ведомости".
4. Настоящее постановление вступает в силу после дня его официального опубликования.
5. Контроль за исполнением настоящего постановления возложить на заместителя главы городского округа по финансам, экономике и развитию.
Глава городского округа Н.А.Ренц
